Льготный лизинг оборудования

В течение 2023 года запланированы заявочные кампании на общую сумму 4,4 млрд рублей. Для их реализации используется как уставный капитал «МСП Лизинг», так и привлеченное финансирование. Таким образом, одновременно действуют 2 программы: «Приоритет+» и «Приоритет».

По программе «Приоритет+»(ставка 6% и 8%) могут получить финансирование субъекты МСП в категории микро- и малый бизнес:

из обрабатывающей отрасли («Раздел С» ОКВЭД-2) – во всех регионах России;

из отраслей: туризм, медицина, наука, спорт, образование, креативные индустрии, ИТ и обрабатывающие производства – в новых регионах России.

Программа «Приоритет» (ключевая ставка ЦБ + 4,5%) доступна для всех типов МСП с расширенным перечнем ОКВЭД-2 (туризм, медицина, наука, спорт, образование, креативные индустрии, ИТ и обрабатывающие производства).

Поскольку финансирование по программе «Приоритет+» ограничено средствами уставного капитала, не все микро- и малые предприятия смогут получить поддержку по ставке 6% и 8%. В этом случае они могут получить финансирование по программе «Приоритет» (ключевая ставка ЦБ + 4,5%).

Программа «Приоритет» также будет интересна среднему бизнесу, которому доступно финансирование до 100 млн рублей, а также малым и микропредприятиям, не подходящим под требования программы «Приоритет+».

По программе ​​«Приоритет+» расчет будет следующий. Так как оборудование китайского происхождения, будет применена процентная ставка для иностранного оборудования - 8% годовых, вне зависимости от того, приобретает лизинговая компания его у производителя или у дилера в России.

По программе ​​«Приоритет» страна происхождения оборудования не имеет значения, будет применена процентная ставка из расчета: ключевая ставка ЦБ + 4,5%.

Лизинговую поддержку могут получить субъекты МСП, присутствующие в Едином реестре малого и среднего предпринимательства ФНС России. Для проверки, относится ли ваш бизнес к субъекту малого предпринимательства, перейдите на сайт rmsp.nalog.ru и введите свой ИНН. Если ИНН не найден или данные некорректны, оставьте заявку на проверку сведений на сайте Реестра.

По программе «Приоритет+»(ставка 6% и 8%) могут получить финансирование субъекты МСП в категории микро- и малый бизнес:

из обрабатывающей отрасли («Раздел С» ОКВЭД-2) – во всех регионах России;

из отраслей: туризм, медицина, наука, спорт, образование, креативные индустрии, ИТ и обрабатывающие производства – в новых регионах России.

По программе «Приоритет» – все сегменты МСП с расширенным перечнем ОКВЭД-2 (туризм, медицина, наука, спорт, образование, креативные индустрии, ИТ и обрабатывающие производства).

Срок операционной деятельности лизингополучателя или поручителя (хозяйствующего субъекта) должен составлять не менее 12 месяцев.

Льготная лизинговая поддержка оказывается предпринимателям при условии соблюдения требований ст. 14 ФЗ от 24 июля 2007 г. № 209-ФЗ: «отсутствие запрещенных видов деятельности: подакцизные товары, полезные ископаемые (за исключением общераспространенных), игорный бизнес, кредитные организации и прочее». Если подобная деятельность ведется сейчас или велась в последнем отчетном периоде, лизинговая поддержка не может быть оказана.

Все условия оказания лизинговой поддержки регулируются документами:

• Национальный проект «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы»
• Постановление Правительства Российской Федерации от 2 августа 2017 г. N 919
• Федеральный закон «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» от 24.07.2007 N 209-Ф
• Порядок и условия реализации дочерними обществами АО «Корпорации «МСП» льготных лизинговых программ для субъектов малого предпринимательства
• Регламент реализации льготных лизинговых программ АО «Корпорации «МСП» от 15.08.2023

Нет, по программам льготного лизинга оборудования НЕ финансируются:

• транспортные средства, самоходные машины и другие виды техники, на которые оформляется паспорт, а также навесное, прицепное и другое оборудование к указанным видам техники
• подвижной состав железнодорожного транспорта
• водные суда и воздушные суда
• оборудование, предназначенное для оптовой и розничной торговой деятельности

Нет, по программе льготного лизинга финансируется исключительно новое оборудование, не бывшее в употреблении и не вводившееся в эксплуатацию.

Поставщиком оборудования по лизинговой сделке может быть производитель (изготовитель) или дилер (дистрибьютор, торговый представитель), право которого на реализацию оборудования подтверждено производителем (изготовителем).

Поставщиков лизинга может быть несколько. Если поставщиком выступает официальный дилер (дистрибьютор, торговый производитель), его право на реализацию оборудования должно быть подтверждено производителем (изготовителем). Для подтверждения права необходим любой из следующих документов:

• Изготовитель / производитель: декларация о соответствии или сертификат соответствия требованиям Технических регламентов Таможенного Союза (статус документа подтверждается на сайте Росаккредитации) / сертификат соответствия требованиям директив Европейского союза в сфере безопасности оборудования / сертификат соответствия системе добровольной сертификации (из перечня действующих СДС в Едином реестре зарегистрированных систем добровольной сертификации Росстандарта) / заключение Минпромторга РФ (статус документа подтверждается на сайте Минпромторга) / декларация (сертификат) соответствия страны изготовителя; таможенная декларация (декларация на товары), регистрационное удостоверение на медицинское изделие.
• Дилер, дистрибьютор: сертификат официального представителя завода-изготовителя (производителя) / официальное письмо от завода-изготовителя (производителя) / договор, заключенный с заводом-изготовителем (производителем) / иной официальный документ, подтверждающий право поставщика на реализацию продукции, производимой заводом-изготовителем.

Удорожание лизинга – показатель переплаты по договору лизинга.

Формула подсчета удорожания лизинга проста и выглядит так:
А = ((В-С)/С) * 100%, где А – показатель удорожания, В – сумма всех лизинговых платежей по графику (включая аванс) и С – цена предмета лизинга.

Годовое удорожание вычисляется делением показателя удорожания на срок лизинга в годах.

Пример:
Цена оборудования – 6 млн рублей. Лизинговая компания посчитала график, где сумма всех лизинговых платежей составила 6,9 млн рублей со сроком лизинга 5 лет.  

Удорожание составит: (6,9 – 6) / 6 * 100% = 15% на весь срок лизинга. 

С учетом того, что сделка рассчитана на 5 лет, мы делим 15% на 5 и получаем годовое удорожание 3%.

Процентная ставка в лизинге – это стоимость использования клиентом лизингового финансирования. Например, при лизинге российского оборудования по нашей программе с процентной ставкой 6% годовых, с авансом 15% на 5 лет годовое удорожание составит 3,18%. 

Пример расчета и сравнение с рыночными лизинговыми компаниями:

Цена оборудования составляет 10 млн руб., со сроком лизинга 60 месяцев и авансовым платежом – 20%.

Условия льготного лизинга в «МСП Лизинг»:
• Ежемесячный платеж: 158 320,85 руб.
• Эффективная ставка: 6,00%
• Удорожание в год: 3,00%
• Стоимость договора лизинга: 11 499 251 руб.

Условия лизинга в рыночных лизинговых компаниях:
• Ежемесячный платеж: 221 983,11 руб.
• Эффективная ставка: 20,65%
• Удорожание в год: 10,64%
• Стоимость договора лизинга: 15 318 987 руб.

РГО – это региональная гарантийная организация, которая предоставляет поручительство по кредитам и лизингу. Если такое поручительство позволяет получать кредит без залога имущества, то при лизинге от клиента не требуется первоначальный взнос (аванс). Первоочередно клиент получает одобрение сделки в лизинговой компании, затем подает заявку на получение поручительства в РГО.

Поручительство физических лиц, которые являются учредителями, или участниками, или акционерами Лизингополучателя и совокупно владеют 51% и более доли или акций Лизингополучателя. Также поручительство предоставляется физическими лицами, указанными в Сведениях о бенефициарном владельце, которые прямо или косвенно (через третьих лиц) совокупно владеют 51% и более доли или акций Лизингополучателя.

В зависимости от структуры сделки возможно привлечение дополнительного обеспечения.

Срок рассмотрения заявки службами лизинговой компании составляет в среднем 10 рабочих дней с даты предоставления документов участниками сделки (клиент, продавец и возможные поручители). Срок выхода на сделку и подписание договоров – 14-19 рабочих дней на стороне лизинговой компании.

Сократить срок рассмотрения заявки до 1-3 дней не представляется возможным в связи с тем, что оборудование зачастую является сложной технологической линией или узкоспециализированным станком. Требуется оценка не только клиента, но и самого оборудования с учетом целей проекта.

Да, лизинг является комплексной услугой. Помимо покупки самого оборудования, лизинговая компания готова профинансировать дополнительные услуги (доставка, страхование груза, таможенная очистка, разгрузка, пусконаладка и прочее).

Нет, так как по программе льготного лизинга финансируется только новое, не бывшее в эксплуатации оборудование.