Банк России разъяснил порядок заполнения отчета о приросте/уменьшении стоимости имущества, принадлежащего АИФ или составляющего ПИФ, в условиях кризиса

По общему правилу отчет по форме 0420503 составляется за каждый календарный месяц со дня, следующего за последним рабочим днем месяца, предшествующего отчетному, до последнего рабочего дня отчетного календарного месяца включительно.

В условиях кризиса при невозможности определить на нужную дату стоимость активов ПИФа, которая явилась причиной приостановления выдачи, погашения и обмена инвестиционных паев, при составлении отчета показатели разделов III и IV управляющей компанией не заполняются.